集体意外险

3 个人就能办，而且 ERGO 明确写明可以把企业主本人一并纳入。团体费率比每个人单独去买便宜。

保障对所有被选中的员工同时、同样生效，与年龄和公司里的职位无关。

对小公司来说这一条很关键：不少福利类产品的门槛在 5 人或者 10 人，这一份的门槛是 3 人，一家三四个人的餐馆或者贸易公司就能配。

都不用，也都能保。ERGO 的产品手册写明三条：不需要回答健康问题、既往病症不作除外、没有等待期。

这和员工自己去买个人意外险是完全不同的两件事。个人投保要填健康问卷，有过手术或者慢性问题的人会被加费、除外，甚至拒保。

所以团队里年纪最大、身体状况最一般的那几位，往往只有走公司这条路才保得进来——而他们恰恰是最需要的人。

可以。您可以保全体员工，也可以只保特定群体，例如只保管理层，或者只保在后厨、工地这类风险较高岗位上的人。

分组的划分标准要清楚、可查，方案里会写明。实务上多数公司选择全员统一，因为规则一致就不会有人来问「为什么他有我没有」。

公司出钱的这份团体保单保的是被写进合同的那些人。家属通常不在这份合同里。

家里人的意外保障走个人险，见人身意外险。如果您想让员工有渠道以较好的条件给家人加保，这一点可以在做方案时一起谈。

ERGO 的产品手册列了四档，您来定：

• 工作与业余全保：全球有效、24 小时有效，工作时和业余时都算。这一档是唯一能补上那七成缺口的，RehaHilfe 也只能和它组合。
• 只保工作意外，含通勤：只保职业相关的意外，包含工作相关的直接路途。
• 只保工作意外，不含通勤：只保职业相关的意外，通勤路上不算。
• 只保业余意外：只保业余时间的意外，正好是法定意外险的缺口那一块。

最后一档值得单独提：预算有限的公司可以只买缺口那一段，不为职业协会已经覆盖的部分重复付钱。哪一档合适，取决于您的员工构成和预算。

给的：工作中和上下班直接路上发生的意外，由职业协会负责医疗与职业康复，体系很完整，包括那些水准很高的职业协会创伤医院。

不给的：一次性现金赔款一分没有。年金方面，ERGO 的产品手册写明，即使认定完全丧失劳动能力，也最多按最后一年收入的三分之二计算。

完全够不着的：业余时间发生的意外。这一块法定意外险不给付，医保只负责急性治疗和基础处理，职业协会那套康复通常也用不上。

适用范围的法律依据是《社会法典》第七编第 8 条：因参保活动发生的意外，以及往返工作地点直接路途上的意外。

意思是不设门槛。医生认定的伤残程度只要是可测量的，哪怕只有百分之几，也按比例给付一次性赔款，不必等到达到某个百分比才开始赔。

赔多少由伤残程度和约定保额共同决定。约定了进阶模型（Progression）之后，重伤情况下的赔付会按更高的倍数计算，最高可以放大到保额的 6 倍。

年金那一块的起付点是 35%，并且可以选三种模型中的一种，方案里会把三种的差别用数字摆出来给您看。

「工作与业余全保」这一档全球有效、24 小时有效，休假和出差途中同样算。

救援与运送费用德国境内最高 15.000 欧、境外最高 30.000 欧，这一项不额外收费，已经含在保障里。

需要说明的是，这份保单赔的是意外造成的伤残、身故和相关费用，不是旅行医疗保险。境外看病的医疗费用要靠医保或者旅游探亲险。

对公司：保费通常可以作为经营支出在税前列支。

对员工：取决于受益人写谁，这是这份保单最重要的一个设计决定。

• 写员工（员工对保险公司有直接请求权）：保费在支付当期构成员工的应税工资。但雇主可以依《所得税法》第 40b 条第 3 款按 20% 的定额税率代为完税，条件是多名员工共同投保在同一份意外险合同里——这正是团体保单的形态。
• 写公司（只有公司是受益人）：保费当期不构成员工的应税工资；等到保险实际给付的时候，才按此前为该员工支付的保费金额计入应税工资。

具体到您的公司选哪一种更划算，要结合工资结构一起算，也请与您的税务顾问确认。

没有了。此前《所得税法》第 40b 条第 3 款要求每名员工的年均保费（不含保险税）不超过 100 欧才能适用定额课税，这个上限已被《增长机会法》废止，从 2024 年起适用定额课税不再受金额限制。

现行条文只保留一个条件：多名员工共同投保在同一份意外险合同中。

这一条对想把保额做高的公司有实际意义，因为过去保费一超过那条线，定额课税这条路就走不通了。

集体意外险没有统一价目表。保费主要看四件事：投保人数、员工从事的工作类型（后厨、工地、司机和坐办公室的差别很大）、选哪一档保障范围，以及保额与进阶模型定到多高。

只买业余那一段的方案通常明显便宜，因为职业协会已经覆盖的部分不再重复计价。

把人数、岗位构成和您打算投入的预算告诉我们，出一份按您公司算的方案，把三种年金模型和几档保额的差别用数字并排列出来。

员工出事之后，公司这边跟着来的是三笔成本，ERGO 的产品手册把它们列在一起：工资续付、补人、以及停工带来的营业损失。

受益人写公司的那种结构，就是为了让保险接住这几笔。受益人写员工的那种结构，解决的是另一件事——招人留人，以及员工出事之后公司不必自己掏钱去表示心意。

两种都能做，先想清楚要解决哪个问题，再定结构。

一次性的工作：定保障档次和保额、确定被保险人的范围、签团体合同，并把名单交过去。受益人结构在这一步一并写明。

日常的工作：新员工入职时增员、离职时减员。人数变动大的公司可以约定按名单定期结算的方式，方案里会写清楚。

出险时由员工或者家属报案，我们协助准备材料。伤残赔付需要医生出具的伤残程度认定，这一步是理赔的关键，我们会提前告诉员工该找谁、准备什么。

不在了。团体保单保的是合同里写明的那些人，离职减员之后保障随之结束，这一点和企业养老金那种跟着人走的产品不同。

想让保障延续的员工可以自己另投一份个人意外险，见人身意外险。离职时提醒一句，是很多公司会忽略的一件小事。

三份解决的是三个时间维度上的问题：

• 集体意外险管的是突发：一次意外之后的钱、康复和收入空档。
• 企业医疗附加险管的是日常：每年都在花的看牙、配眼镜、体检这些钱。
• 企业养老金管的是将来：退休之后法定养老金之外的第二份收入。

三份的税务处理各不相同，可以分开上，也可以做成一个组合方案。人数不多的公司通常从这一份开始，因为门槛只有 3 个人，而且员工的感受最直接。